Tabla de contenido
Edición: Gerson Esquivel.
Revisión: Luis Gálvez.
Definición
El proceso de circular, administrar y recaudar el dinero o fondos necesarios para que las personas, empresas y gobiernos cumplan con sus diversas obligaciones económicas y realicen sus operaciones correspondientes.
¿Qué son las finanzas y para qué sirven?
Las finanzas son un campo que abarca la gestión, asignación y estrategia del dinero, con el objetivo principal de maximizar el capital y lograr estabilidad económica y rendimientos financieros. Implican una compleja interacción de actividades, como la elaboración de presupuestos, la inversión, la banca y la gestión de riesgos; todas ellas con el objetivo de optimizar el uso de los recursos monetarios. Las finanzas también sirven como la columna de los sistemas económicos, facilitando la distribución eficiente de fondos a individuos, empresas y gobiernos.
Las finanzas tienen varias funciones esenciales. Su conocimiento le permite a las personas y empresas ahorrar, invertir y proteger sus activos, logrando seguridad financiera. Para las empresas, las finanzas son fundamentales para su operación, expansión e innovación. Además, las finanzas ayudan a las empresas a obtener capital, gestionar los flujos de efectivo y tomar decisiones de inversión estratégicas. Por otro lado, los gobiernos las utilizan para financiar proyectos y servicios públicos o para regular mercados financieros.
Las finanzas desempeñan un papel crucial a la hora de facilitar el crecimiento económico y la estabilidad de personas y empresas. Los mercados e instituciones financieras crean maneras para recaudar capital, lo que permite que las empresas florezcan y produzcan empleos.
Puntos clave
- Las finanzas abarcan el estudio del sistema del dinero, las inversiones y los diversos instrumentos financieros.
- 2. Las inversiones sirven como medios para lograr objetivos financieros específicos, como ahorrar para la jubilación, financiar educación, o comprar una casa.
- 3. Invertir también puede mejorar la estabilidad económica y financiera mediante la diversificación.
- 4. Ciertas inversiones ofrecen ingresos regulares, complementando otras fuentes de ingresos. Ej. Dividendos e intereses.
- 5. Algunas inversiones se enfocan en guardar el capital inicial, y al mismo tiempo, proporcionan rendimientos pequeños pero seguros. Ej. Bonos, cetes.
- 6. Las inversiones permiten a las personas prepararse para un futuro financieramente seguro al poner a trabajar sus recursos para obtener beneficios futuros.
¿Cómo funciona?
La dinámica de una inversión puede variar según el tipo de vehículo de inversión elegido. Cada vía tiene sus propios métodos:
- Mercados financieros: proporcionan plataformas para la compra y venta de diversos tipos de activos. Estos mercados incluyen las bolsas de valores, los mercados de divisas y hasta los mercados de productos básicos/materias primas. Los precios en estos mercados están determinados por la oferta y demanda, además de otros factores económicos o políticos.
- Instituciones financieras: instituciones como los bancos son parte crucial del sistema financiero. Recaudan capital de clientes y empresas para luego prestar estos fondos con intereses a prestatarios con diversos fines. Estos fines incluyen el inicio o la expansión de negocios, la compra de viviendas o la financiación de proyectos.
- Inversión y gestión de activos: las decisiones de inversión se toman para maximizar la rentabilidad y minimizar los riesgos. Las empresas de gestión de activos ayudan a personas e instituciones a invertir sus fondos en una variedad de activos, como acciones o bienes raíces. Estas decisiones suelen basarse en los objetivos financieros y la tolerancia al riesgo del inversionista.
- Gestión de riesgos: la presencia de riesgo es inevitable en las actividades financieras. Las finanzas emplean diversas herramientas y estrategias para identificar, evaluar y mitigar los riesgos. Un ejemplo muy popular es la diversificación de activos.
- Finanzas públicas: los gobiernos recaudan fondos a través de impuestos, emisión de cetes y otros mecanismos financieros. Esto, para financiar proyectos públicos, desarrollo de infraestructura, y servicios públicos.
Otros componentes
- Análisis financiero: la evaluación de la salud financiera de una empresa a través de sus estados financieros y estadísticas derivadas de ellos.
- Tasas de interés: el costo de pedir dinero prestado para el deudor y la ganancia de inversión del acreedor.
- Fondos de cobertura: fondos de inversión privados que emplean diversas estrategias para generar rendimientos para sus clientes.
- Estados financieros: informes de contabilidad como balance general, estados de resultados y estados de flujo de efectivo que proporcionan información del desempeño financiero de una empresa.
Fórmula y cómo se calcula
Valor futuro (VF)
VF = VP x (1 + i)n
VF: valor futuro
VP: valor presente o inversión inicial
i: tasa de interés por período
n: número de períodos
Valor presente (VP)
VP = VF / (1 + i)n
VF: valor futuro
VP: valor presente o inversión inicial
i: tasa de interés por período
n: número de períodos
Ejemplos de vida real
Ejemplo 1
Usted está considerando invertir $5,000 en una cuenta de ahorros que ofrece una tasa de interés anual del 4%. Asimismo, usted quiere averiguar cuánto valdrá su inversión dentro de 5 años.
VF = VP x (1 + i)n
VF = $5000 x (1 + 0.04)5
VF = $5000 x (1.04)5
VF = $6083.26
Su inversión inicial de $5000 valdrá $6083.26 después del período de 5 años.
Ejemplo 2
Planea usted recibir $10,000 en cinco años, pero quiere saber su valor equivalente hoy si tiene una tasa de interés anual del 6%. ¿Cuál es el valor presente de este pago futuro?
VP = FV / (1 + i)n
VP = $10000 / (1 + 0.06)5
VP = $10000 / (1.06)5
VP = $7472.58
El valor presente de esos $10,000 que va a recibir en 5 años con un interés del 6% es de $7472.58.
Conclusión
Las finanzas son vitales para las empresas, individuos y gobiernos. Sus principales funciones son el incremento de capital, la asignación de recursos y la estabilidad económica. Abarcan una variedad de conceptos; desde la gestión de presupuestos personales hasta complejas estrategias financieras corporativas y gubernamentales. Comprender principios financieros es indispensable para tomar decisiones de inversión y planificar la seguridad financiera personal y empresarial a largo plazo.
Referencias
BBVA. “¿Qué Son Las Finanzas Conductuales Y Cómo Usarlas Para Invertir Mejor?” BBVA NOTICIAS, www.bbva.com/es/salud-financiera/que-son-las-finanzas-conductuales-y-como-usarlas-para-invertir-mejor/#:~:text=Las%20finanzas%20conductuales%20estudian%20precisamente.
elEconomista.es. “Finanzas: Qué Es – Diccionario de Economía – ElEconomista.es.” Www.eleconomista.es, www.eleconomista.es/diccionario-de-economia/finanzas.
Empresariales, Doctorado en Ciencias. “¿Cómo Funcionan Las Finanzas Corporativas?” Blog.up.edu.mx, blog.up.edu.mx/doctorado-en-ciencias-empresariales/como-funcionan-las-finanzas-corporativas#:~:text=Las%20finanzas%20corporativas%20son%20la.
“Finance | Definition, Types, & Facts | Britannica Money.” Www.britannica.com, 6 May 2023, www.britannica.com/money/topic/finance.
“Finanzas Sociales: Qué Son, Importancia, Ejemplos, Libros Y Demás.” Contabilidad Y Finanzas, contabilidadfinanzas.com/finanzas-sociales/#:~:text=%C2%BFQu%C3%A9%20son%20las%20finanzas%20sociales. Accessed 31 Oct. 2023.
Hayes, Adam. “Finance Definition.” Investopedia, 10 July 2021, www.investopedia.com/terms/f/finance.asp.
“1. Finpubli.” Www.diputados.gob.mx, www.diputados.gob.mx/bibliot/publica/inveyana/econycom/reportes/finpubli.htm.
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